Todo sobre los impuestos por almacenamiento

La logística es una de las áreas más complejas en la operación de un negocio. En especial, cuando hablamos de los procesos de los fulfillment center México, que se encargan del manejo de inventarios, almacenamiento y envíos para terceros, los costos pueden dispararse rápidamente. 

Uno de los aspectos más importantes que las empresas de fulfillment deben tener en cuenta es la cuestión de los impuestos por almacenamiento. 

Es por eso que en esta ocasión abordaremos qué son los impuestos por almacenamiento, cómo funcionan, y qué estrategias pueden adoptar las empresas para minimizar su impacto. Si te interesa conocer más al respecto, te recomendamos que sigas con la lectura del contenido que creamos especialmente para ti. 

¿Qué son los impuestos por almacenamiento?

Los impuestos por almacenamiento son gravámenes que se aplican a los bienes almacenados en inventario por un periodo de tiempo determinado. Estos impuestos varían según el país o estado, y son un factor clave a tener en cuenta para las empresas de servicios fulfillment en México y sus clientes. 

Aunque cada jurisdicción tiene sus propias reglas, por lo general, el valor de los bienes almacenados y la duración de su almacenamiento son dos factores principales que influyen en el cálculo de estos impuestos.

¿Cómo funcionan los impuestos por almacenamiento?

El funcionamiento de los impuestos por almacenamiento depende en gran medida de la región donde se encuentren los almacenes y las leyes locales. En algunos lugares, los inventarios se consideran propiedad gravable, y las empresas deben pagar un impuesto basado en el valor de los bienes almacenados.

Por ejemplo, en Estados Unidos, algunos estados cobran un impuesto sobre la propiedad tangible personal (Tangible Personal Property Tax, TPP), que incluye bienes físicos almacenados a través de mexican fulfillment solutions. En otros estados, como Texas y California, existen leyes que exigen que las empresas informen el valor de los bienes en almacenamiento para calcular el monto del impuesto.

Este impuesto no se aplica de manera universal, lo que significa que no todos los almacenes estarán sujetos a este gravamen. Por lo tanto, las empresas de fulfillment deben estar al tanto de las leyes en cada jurisdicción donde operen.

Factores que influyen en los impuestos por almacenamiento

Dado este entorno de especialización, es necesario conocer los distintos factores que determinan los impuestos por almacenamiento. A continuación te explicamos los 4 principales:

• Valor del inventario: El valor total de los bienes en tu almacén en Monterrey puede influir en el impuesto. Las empresas que manejan productos de alto valor posiblemente se enfrenten a impuestos más altos.

• Duración del almacenamiento: En algunos casos, la duración del almacenamiento puede afectar el cálculo del impuesto, ya que algunos estados o países aplican impuestos adicionales si los productos permanecen almacenados por largos periodos de tiempo.

• Ubicación del almacén: Los impuestos varían de una jurisdicción a otra. En algunos lugares, el almacenamiento a corto plazo puede no estar gravado, mientras que otros aplican impuestos en cualquier tipo de almacenamiento.

• Tipo de producto: Algunos productos pueden estar exentos de ciertos impuestos de almacenamiento, mientras que otros, especialmente los bienes perecederos o de lujo están sujetos a tasas más altas.

Estrategias para reducir el impacto de los impuestos por almacenamiento

Afortunadamente, las empresas de fulfillment pueden implementar una serie de estrategias para reducir o minimizar el impacto de los impuestos por almacenamiento. Aquí te explicamos algunas estrategias clave para lograrlo.

1.- Optimización del inventario

Una de las formas más eficaces de reducir los impuestos por almacenamiento es gestionar eficientemente el inventario. Para ello, es fundamental implementar sistemas de rotación de inventario, como el método FIFO (First In, First Out), que asegura que los productos más antiguos se vendan primero, reduciendo así el tiempo de almacenamiento.

El uso de software de gestión de inventarios permite a las empresas monitorear el movimiento de los productos, así como ajustar las compras y la reposición para evitar la acumulación de bienes que no se venden rápidamente.

2.- Almacenamiento en jurisdicciones con impuestos más bajos o inexistentes

Otra estrategia es ubicar los centros de almacenamiento en jurisdicciones donde los impuestos por almacenamiento sean bajos o inexistentes. Si bien la ubicación es un factor crucial para el envío rápido y eficiente, en algunos casos, mover inventario a áreas con menor carga tributaria puede reducir significativamente los costos.

Es importante realizar un análisis comparativo de las tarifas de almacenamiento y los impuestos en diferentes ubicaciones para tomar decisiones informadas sobre la localización de los centros de fulfillment.

3.- Implementación de inventario Just-in-Time

El método Just-in-Time (JIT) implica mantener la menor cantidad de inventario posible y recibir nuevos productos solo cuando se necesitan para cumplir con los pedidos. Si bien este método puede ser difícil de implementar para todas las empresas, especialmente aquellas con fluctuaciones estacionales en la demanda, puede ser una solución efectiva para reducir tanto los costos de almacenamiento como los impuestos asociados.

El JIT permite a las empresas reducir el tiempo que los productos permanecen en el almacén, minimizando así los impuestos sobre inventario. Sin embargo, requiere una coordinación estrecha con los proveedores y un sistema logístico eficiente.

4.- Tercerización de la logística y almacenamiento

Para algunas empresas, externalizar el almacenamiento a terceros especializados en la gestión de inventarios puede ser una forma de reducir los costos tributarios. 

En ese sentido, los centros fulfillment que operan múltiples almacenes y cuentan con experiencia en la gestión de inventarios pueden ayudar a reducir la carga impositiva a través de una planificación eficiente y la rotación de productos entre almacenes en diferentes jurisdicciones.

5.- Declaración y depreciación de inventarios

En muchas jurisdicciones, las empresas pueden aprovechar las reglas de depreciación para reducir la cantidad de impuestos que deben pagar por el almacenamiento de inventario. A medida que los productos pierden valor con el tiempo, las empresas pueden presentar declaraciones fiscales actualizadas que reflejen ese cambio en el valor de los bienes almacenados.

La depreciación es una herramienta fiscal útil para las empresas de fulfillment que manejan grandes cantidades de inventario. Sin embargo, es importante trabajar con un contador o especialista en impuestos para asegurarse de que la depreciación se declare correctamente y de acuerdo con las normativas locales.

Como podemos ver, los impuestos por almacenamiento son un factor clave que todas las empresas de fulfillment deben considerar al gestionar inventarios y planificar sus operaciones. Si bien estos impuestos pueden variar en función de la ubicación, valor del inventario y tiempo de almacenamiento, existen diversas estrategias que pueden ayudar a reducir su impacto.

Desde la optimización del inventario y la implementación de métodos como el Just-in-Time hasta la ubicación estratégica de almacenes en jurisdicciones con menores impuestos, los fulfillment centers pueden tomar medidas proactivas para controlar estos costos adicionales. Además, trabajar con asesores fiscales para aprovechar las reglas de depreciación y otras exenciones puede marcar la diferencia en la rentabilidad de las operaciones.

En Búho Logistics tenemos la infraestructura y experiencia para que tu estrategia fulfillment brinde resultados desde el primer día, ofreciéndote la mejor opción de impuestos por almacenamiento, como lo hacemos con los más de 700,000 productos que enviamos mensualmente.

¿Te gustó nuestro artículo? Síguenos en el blog y redes sociales para más contenido de calidad.